1. IRP와 연금저축의 차이점 간단 정리
두 상품은 모두 노후 대비 + 세액공제를 위한 금융상품이지만, 구조에 차이가 있습니다.
- 연금저축: 은행, 보험, 증권사 등에서 가입 가능 / 자유로운 입출금 일부 허용
- IRP(개인형 퇴직연금): 퇴직금을 합산 가능 / 의무적 연금 수령 조건
일반적으로 두 상품을 함께 가입해 세액공제 혜택 극대화하는 것이 유리합니다.
2. 2025년 세액공제 한도는?
2025년 기준 세액공제 한도는 아래와 같습니다:
- 연금저축: 연 최대 400만 원까지 세액공제
- IRP: 추가 500만 원까지 세액공제 가능
총 900만 원 납입 시, 총 16.5%의 세액공제를 받을 수 있어 최대 148만 원의 절세 효과를 기대할 수 있습니다.
3. 누구에게 유리한가?
- 근로자: 연말정산 시 소득이 있는 직장인에게 가장 큰 혜택
- 프리랜서/자영업자: 종합소득세 신고 시 세액공제로 환급 가능
- 소득 있는 배우자: 가족 구성원 별도 공제 대상 가능
단, 연금 수령 전 중도 인출 시 페널티가 존재하므로, 여유 자금으로 운용하는 것이 원칙입니다.
4. 실제 절세 효과 계산 예시
연소득 4,500만 원 직장인이 IRP 500만 원 + 연금저축 400만 원을 납입할 경우:
👉 공제액: 900만 원 x 16.5% = 148.5만 원 세금 환급
특히 과표 구간이 높은 고소득자일수록 절세 효과는 더 커집니다.
5. 가입 시 주의사항
- ✅ 연금 수령은 만 55세 이후 가능
- ✅ 중도 해지 시 세액공제 반환 + 기타소득세 발생
- ✅ 수수료, 운용보수 비교 후 가입 필수
- ✅ 금융사별 IRP 수수료 구조 상이 (은행 vs 증권사)
6. IRP와 연금저축, 어디서 가입할까?
은행: 안전성 우선, 원금보장 위주
증권사: ETF 등 투자형 상품 선택 가능 (운용 유연성 우수)
보험사: 보장성 상품 연계 가능 (단, 수수료와 해지 조건 꼼꼼히 확인)
7. 연말정산 시 공제 방법
국세청 홈택스 간소화 시스템에서 자동 반영되며, 미반영 시 납입 증명서 출력 후 직접 입력 가능. 공제 항목 중 ‘연금계좌 납입액’을 선택해 반영하세요.